Il Volume analizza, con taglio tecnico-operativo, la disciplina della responsabilità amministrativa degli enti ex DLgs. 231/2001 e gli adempimenti dell’Organismo di Vigilanza, chiarendo i principali aspetti problematici ed interpretativi attraverso i più recenti orientamenti di dottrina e giurisprudenza. Vengono esaminati: il sistema dei controlli e la governance; i profili sostanziali e procedurali della responsabilità degli enti; la struttura del Modello organizzativo e le attività dell’Organismo di Vigilanza, anche con il supporto di strumenti di natura operativa concernenti indicazioni e schemi per la relazione periodica, i verbali e la programmazione. Uno specifico capitolo è dedicato ai “Test OdV” che analizza le aree sensibili nell’ambito delle quali possono verificarsi comportamenti suscettibili di integrare i reati-presupposto, abbinando ad esse specifiche verifiche e check list che l’OdV può prendere in considerazione nello svolgimento della propria attività di verifica sull’adeguatezza e l’efficace attuazione del Modello. (ottobre 2019)
INDICE
1 Prefazione – Il Modello “231” e l’Organismo di vigilanza nel sistema dei controlli societari: un quadro di insieme 25 Paolo Montalenti
2 Premessa e nota metodologica 53 AA.VV.
Parte I – Il sistema dei controlli e della governance
1 Il codice etico e la corporate social responsibility 61 Paolo Fabris e Annamaria Roncari
2 Il risk assessment, il risk management e i compliance programs 89 Nicola Gianaria, Benedetta Parena e Paolo Vernero
3 Gli adeguati assetti organizzativi, amministrativi e contabili 103 AA.VV.
4 Il sistema delle deleghe e delle procure 137 AA.VV.
Parte II – La responsabilità degli enti – Profili sostanziali e cenni sul procedimento
1 La struttura della responsabilità diretta dell’ente e l’evoluzione dei reati-presupposto 173 AA.VV.
2 Le sanzioni nei confronti degli enti 253
Stefano Comellini, Alberto de Sanctis e Mario Garavoglia
3 Il procedimento nei confronti dell’ente 289
Alessandro de Sanctis, Nicola Gianaria e Michela Malerba
4 L’applicazione del DLgs. 231/2001 nelle società pubbliche o miste 297
5 L’applicazione del DLgs. 231/2001 nei gruppi di imprese 343
Massimo Boidi, Alessandra Rossi e Paolo Vernero
Parte III – Il modello organizzativo
1 I soggetti destinatari del Modello organizzativo 365
Alessandra Rossi, Carlo Salomone e Roberto Schiesari
2 La costruzione del Modello di organizzazione, gestione e controllo ex DLgs. 231/2001
371
3 L’adozione e l’attuazione del Modello organizzativo 417
4 Il rapporto del Modello organizzativo con i sistemi di gestione certificati 427
5 Il sistema disciplinare per il mancato rispetto del Modello organizzativo 455
Parte IV – L’organismo di vigilanza
1 La struttura e le attività dell’Organismo di vigilanza 479
Stefano Comellini, Leonardo Cuttica e Alberto de Sanctis
2 L’attività degli OdV nei gruppi di società 535
Massimo Boidi, Alessandra Rossi e Paolo Vernero
3 Il rapporto dell’OdV con il Collegio sindacale e con il revisore legale dei conti 543
Massimo Boidi e Leonardo Cuttica
4 Gli obblighi di informazione dell’OdV – Flussi informativi da e verso l’OdV 547
Roberto Frascinelli e Paolo Vernero
5 La disciplina del whistleblowing 559
Maurizio Bortolotto, Roberto Frascinelli e Michela Malerba
6 La responsabilità civile dei componenti dell’Organismo di vigilanza 599
Alessandro Baudino e Luca Piovano
7 La responsabilità penale dei componenti dell’Organismo di vigilanza 633
Guglielmo Giordanengo e Alessandra Rossi
8 L’attività dell’OdV nel corso delle indagini preliminari 649
Guglielmo Giordanengo, Michela Malerba e Stefano Valentini
Parte V – I reati commessi all’estero e cenni di diritto comparato
1 I reati commessi all’estero 669
Alberto de Sanctis e Nicola Gianaria
2 Cenni di diritto comparato 681
a cura di Alessandra Rossi
Parte VI – Gli strumenti operativi
1 La privacy, l’antiriciclaggio, l’anticorruzione – Il ruolo e gli adempimenti dell’OdV 757
2 Il regolamento dell’Organismo di vigilanza 785
4 Il verbale dell’Organismo di vigilanza 991
5 La relazione dell’Organismo di vigilanza 995
6 Documento esemplificativo di programmazione 1005
Benedetta Parena
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sarei interessata all’acquisto del testo in questione e vorrei sapere se esiste una edizione più recente o in fase di implementazione,
grazie
Roberta Carbone
abbiamo chiesto al produttore , le risponderemo in via privata , appena l’editore ce ne darà conto